+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Платежные требования и инкассовые поручения отличия

Платежные требования и инкассовые поручения отличия

Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями Платежное поручение Платежные поручения — это форма безналичных расчетов , представляющая собой распоряжение вкладчика счета плательщика своему банку о переводе определенной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счетах, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, досрочные. Срочные платежные поручения применяются в следующих случаях:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Платежные поручения

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 9.8 Безналичные расчеты

Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями Платежное поручение Платежные поручения — это форма безналичных расчетов , представляющая собой распоряжение вкладчика счета плательщика своему банку о переводе определенной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счетах, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, досрочные. Срочные платежные поручения применяются в следующих случаях: Платежное поручение может быть оплачено полностью или частично при отсутствии денег на счете плательщика, о чем делается отметка на платежном документе.

Схема расчетов платежными поручениями: Платежное требование Платежные требования-поручения рис. Выписывается поставщиком. Плательщик обязан в течение трех дней представить в обслуживающий банк акцепт на оплату. Плательщик, определив возможность оплаты полученного платежного требования-поручения, сдает данный документ в обслуживающий его банк для перечисления акцептованной им суммы на расчетный счет продавца.

Таким образом, платежное требование-поручение представляет собой требование продавца к покупателю и поручение покупателя своему банку произвести оплату на основании расчетных и отгрузочных документов поставляемой продукции.

Схема расчетов платежными требованиями-поручениями отгрузка продукции продавцом; передача платежного требования-поручения вместе с отгрузочными документами в банк, обслуживающий покупателя; помещение отгрузочных документов в картотеку в банке, обслуживающем покупателя; передача платежного требования-поручения покупателю; оформление покупателем платежного требования-поручения и передача его в банк.

Банк принимает его только при наличии средств на счете покупателя; передача покупателю отгрузочных документов; банк покупателя списывает сумму оплаты со счета покупателя; банк покупателя направляет в банк, обслуживающий продавца, платежные требования-поручения; банк продавца зачисляет сумму оплаты на счет продавца; банк выдает своим клиентам выписки из расчетного счета.

Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями Платежное поручение является расчетным документом, содержащим требование кредитора получателя средств по основному договору к должнику плательщику об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях: Платежное требование составляется на бланке формы В платежном требовании указываются: Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору.

При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считается пять рабочих дней. При исчислении даты в расчет принимаются рабочие дни.

День поступления в банк платежного требования в расчет указанной даты не включается. Последний экземпляр платежного требования используется для извещения плательщика о поступлении платежного требования.

Указанный экземпляр расчетного документа передается плательщику для акцепта не позже следующего рабочего дня со дня поступления в банк платежного требования. Передача платежных требований плательщику осуществляется исполняющим банком в порядке, предусмотренном договором банковского счета.

Платежные требования помещаются исполняющим банком в картотеку расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, до получения акцепта плательщика, отказа от акцепта полного или частичного либо истечения срока акцепта.

Плательщик в течение срока, установленного для акцепта, предоставляет в банк соответствующий документ об акцепте платежного требования либо отказе полностью или частично от его акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.

Плательщик может предоставить исполняющему банку в договоре банковского счета право оплачивать платежные требования, предъявленные к его счету любыми или указанными плательщиком кредиторами получателями средств , при неполучении от плательщика документа об акцепте или отказе от акцепта полном или частичном платежного требования в течение срока, установленного для акцепта.

При акцепте платежных требований заявление составляется в двух экземплярах, первый из которых оформляется подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

При полном или частичном отказе от акцепта заявление составляется в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика. Ответственный исполнитель банка, обслуживающий счет плательщика, проверяет правильность и полноту оформления клиентом заявления об акцепте, отказе от акцепта, наличие основания для отказа, ссылки на номер, дату, пункт договора, в котором это основание предусмотрено, а также соответствие номера и даты договора, указанным в платежном требовании и проставляет на всех экземплярах заявления свою подпись и оттиск штампа банка с указанием даты.

Последний экземпляр заявления об акцепте, отказе от акцепта возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления. Акцептованное платежное требование не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, списывается мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и оплачивается со счета плательщика.

Экземпляр заявления вместе с первым экземпляром платежного требования помещаются в документы дня в качестве основания списания денежных средств со счета клиента. При полном отказе от акцепта платежное требование-поручение списывается мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, подлежит возврату в банк-эмитент вместе с экземпляром заявления для возврата получателю средств.

Экземпляр заявления вместе с копией платежного требования и мемориальным ордером помещаются в документы дня в качестве основания списания суммы платежного требования с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и возврата расчетного документа без оплаты.

При частичном отказе от акцепта платежное требование-поручение не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, списывается в полной сумме мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком.

При этом сумма платежного требования, обозначенная цифрами, обводится и рядом с ней выводится новая сумма, подлежащая оплате. Произведенная запись заверяется подписью ответственного исполнителя банка. Один экземпляр заявления вместе с первым экземпляром платежного требования помещаются в документы дня в качестве основания списания денежных средств со счета клиента, другой экземпляр заявления не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, направляется в банк-эмитент для передачи получателю средств.

При неполучении в установленный срок заявления об акцепте, отказе от акцепта, а также при отсутствии в договоре банковского счета условия, предусмотренного в п. Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством.

Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие.

Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе получателе средств , который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе получателе средств и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта.

Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней. При приеме платежных требований на безакцептное списание денежных средств ответственный исполнитель исполняющего банка обязан проверить наличие ссылки на законодательный акт основной договор , дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов, его дату, номер, соответствующий пункт, а также в установленных случаях наличие показаний измерительных приборов и действующих тарифов либо записи о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов.

Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном порядке.

Финансы и экономика Расчеты по инкассо и платежными требованиями Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк берет на себя обязательства по получению платежа от плательщика на основании представленных на инкассо документов. Суть указанной операции в том, что распоряжение о списании средств со счета плательщика оформляется не самим плательщиком, а получателем в рамках предоставленного ему права.

Главная Платежные требования и инкассовые поручения отличия Платежные требования и инкассовые поручения отличия К инкассовому поручению по договору с контрагентом прилагаются обосновывающие документы. Банк проверяет и саму форму, и приложения. Исполнение инкассового поручения производится только при выполнении всех формальных требований к документу. Отличие от платежного поручения Если они не соблюдаются, исполняющий банк извещает составителя — для устранения им недостатков.

Инкассовое поручение - это...

Работая с применением расчетов через банк, организации и индивидуальные предприниматели применяют расчеты по инкассо не часто. Между тем, с ними сталкивается большинство налогоплательщиков. В каких случаях выставляется инкассовое поручение Инкассовое поручение — это платежный документ для списания денежных средств со счета плательщика без его дополнительного согласия в бесспорном порядке. Регулирует порядок применения расчетов по инкассо Гражданский кодекс ст. Инкассовые поручения на счет предъявляют: В любом случае использование инкассового поручения основано на праве получателя взыскать с плательщика определенную денежную сумму п.

Объявление

Оформление бесспорного списания денежных средств "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", , N 3 В связи с вступлением в силу Федерального закона от Новации Указания Банка России от В соответствии с новыми изменениями бесспорное списание денежных средств теперь возможно только на основании инкассовых поручений, при этом уточняется ряд понятий, в частности "инкассовое поручение" и "платежное требование". Кроме этого, уточняется порядок списания денежных средств. За плательщиком по-прежнему сохраняется обязанность предоставления в обслуживающий банк сведений о кредиторе получателе средств , имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств, об обязательстве, по которому будут осуществляться платежи, а также об основном договоре дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право списания. Остановимся на этих изменениях подробнее.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 7 3 Платежные требования
Институт управления и оценки бизнеса Учебные материалы для студентов и аспирантов Платежные требования и платежное поручение Финансовое право Платежное поручение является расчетным документом, содержащим требование кредитора получателя средств по основному договору к должнику плательщику об уплате определенной денежной суммы через банк.

Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями объединены общим понятием "расчеты по инкассо", смысл которого заключается в получении востребовании платежей см. N 2-П. Отличие операций, осуществляемых согласно платежным требованиям и инкассовым поручениям, заключается в том, что первые могут проводиться плательщиком с акцептом то есть с учетом его согласия или без него, а вторые - всегда в бесспорном порядке. Платежные требования используются при расчетах за поставленные товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги, а также в некоторых других случаях. Списание денежных средств с расчетного счета плательщика без его согласия проводится в случаях, установленных законодательством, или если это определено условиями договора. Срок для акцепта не может быть менее 5-ти рабочих дней. Если в платежном поручении нет записи "без акцепта", то платежное требование считается акцептным со сроком 5 дней. Покупатель имеет право частичного или полного отказа от акцепта. Отказ может быть обусловлен недостачей полученных товаров, а также несоответствием их качества и ассортимента. При отказе от акцепта продукция принимается на ответственное хранение забалансовый счет "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение" и затем отгружается в адрес поставщика после его распоряжения.

§ 4. Расчеты по инкассо

Гражданско-правовая ответственность при осуществлении некоторых банковских операций Расчёты по инкассо В соответствии с п. Основное различие между ними состоит в том, что первая форма требует обязательного акцептования, тогда как вторая — нет. Ещё одно существенное различие данных форм инкассового платежа состоит в том, что, в случае если на счёте плательщика недостаточно средств для удовлетворения требований взыскателя, инкассовые поручения удовлетворяются в различной очерёдности.

Это наиболее распространённая форма осуществления расчётных операций. Платёжные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика. При отсутствии или недостаточности средств платёжные поручения помещаются в картотеку банка.

Расчеты аккредитивом 1 — договор о сделке; 2 — заявление на аккредитив; 3 — распоряжение об открытии непокрытого аккредитива; 4 — открытие аккредитива депонирование средств ; 5а, 56, 5в — извещение об открытии аккредитива; 6 — выполнение предмета договора отгрузка товаров, выполнение работ, оказание услуг ; 7а, 76, 7в — передача пакета документов с подтверждением авизование ; 8 — зачисление денег на расчетный счет поставщика-получателя; 9 — расчеты между банками; 10 — возмещение расходов банка При выплате по аккредитиву банк получателя средств исполняющий банк обязан проверить соблюдение получателем средств всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и оттиска печати получателя средств на нем заявленным образцам. Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается. Расчеты по инкассо — форма отношений, при которой банк обязуется по поручению и за счет клиента осуществлять необходимые действия, чтобы получить платеж или акцепт платежа от плательщика — лица, имеющего долг перед клиентом. Для выполнения данного поручения банк может привлечь другой банк исполняющий банк. Если указанные действия не приводят к необходимому результату, то банк обязан немедленно известить об этом клиента, проинформировав его о причинах неплатежа или отказа от акцепта, и запросить указания относительно дальнейших действий. Как уже было замечено, расчеты по инкассо включают в себя использование двух инструментов платежа табл. Платежное требование — требование кредитора к плательщику оплатить стоимость продукции работ, услуг. Если в течение трех рабочих дней со дня поступления требования плательщику от него не получен ответ с отказом от платежа, то требование считается акцептованным и подлежит оплате плательщиком. Условие о применении такой формы расчетов может быть включено в договор, но лишь при согласии банков, обслуживающих участников договора, проводить расчетные операции в данной форме. Таблица

ГК РФ при расчетах по инкассо банк-эмитент по поручению клиента по инкассо получатель средств дает своему банку инкассовое поручение, осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может.

Технологии расчетно-платежного обслуживания клиентов

Самый распространенный вид банковского документа — платежное поручение. Этот банковское поручение позволяет использовать контрагентам свои денежные средства для оплаты любых видов оказываемых услуг, работ, товаров, налогов, взносов и другое. Для чего нужно платежное поручение? Рассмотрим функции документов для оплаты. Расчеты платежными документами Для правильного заполнения платежки необходимы сведения реквизитов от поставщика для перечисления денежных средств. Неточное заполнение всех полей платежного поручения, приведет к возврату документа для уточнения реквизитов, тем самым увеличит время поступления денежных средств на расчетный счет. При положительном результате банковский сотрудник отправляет платежку для списания с расчетного счета средств получателю. Покупатель получает банковскую выписку и подписанную платежку о проведенной операции. Заполнение платежек происходит как на бумажных носителях, так и через специализированные электронные системы Банк — клиент.

Что такое инкассовое поручение

Расчеты по инкассо Понятие расчета по инкассо. Виды расчетных документов. Исполнение инкассового поручения, платежного требования. Ответственность банков за нарушения при расчетах по инкассо. В отличие от расчетов по аккредитиву и платежными поручениями, расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию по истребованию платежа от плательщика; при этом инициатива в получении платежа исходит от получателя средств, а денежные средства списываются банком со счета плательщика на основании расчетных документов, представленных получателем средств. Авторитетное мнение Инкассовая операция противоположна аккредитиву, так как у плательщика нет обязанности заранее перечислить денежные средства, их еще только предстоит с него востребовать. Поэтому инкассо дает меньшие гарантии платежа продавцу подрядчику , но гораздо выгоднее плательщику покупателю, заказчику , который не замораживает своих оборотных средств и не несет расходов по кредитованию.

Платежные поручения

Инкассовое поручение — это особая форма платежной документации, которая позволяет изъять деньги плательщика с его расчетного счета без получения его согласия на данную операцию. Такой способ расчетов предусмотрен для изъятия денежных средств по закону или по заключенным договорам. Каждый из способов безналичных взаиморасчетов между субъектами имеет ряд отличий.

Инкассовое поручение Инкассовое поручение Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес товары работы, услуги и зачисляет их на его счет в банке. Инкассо можно определить как поручение продавца кредитора своему банку получить от покупателя плательщика непосредственно или через другой банк определенную денежную сумм или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок. Основание для такого платежа — расчетные документы, предъявленные клиентом. Поэтому в зависимости от расчетных документов различают:

Расчеты по инкассо В отличие от рассмотренных ранее расчетов платежными поручениями и по аккредитиву, представляющих собой операции по выплате денежных средств получателю по поручению плательщика, при расчетах по инкассо речь идет о том, что получатель — лицо, являющееся кредитором по договору дает поручение банку получить от плательщика денежные средства. В соответствии с п.

Тема 2. Расчеты по инкассо Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк банк-эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк исполняющий банк. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика с акцептом или без его распоряжения в безакцептном порядке , и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика в бесспорном порядке.

Комментарии 9
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. numuzzmebuf

    Помогите, пожалуйста, найти ответы на следующие вопросы. При путешествии на своём автомобиле очень часто сталкиваюсь с (ЛЮБОПЫТНИМИ инспекторами. Которые всегда после проверки документов предлагает по (ХОРОШЕМУ открыть багажник для осмотра. Потом начинаются (качели на тему ОСМОТРА И ДОСМОТРА которые иногда на этом и заканчиваются, а иногда, что-бы (проучить УМНИКА заканчиваются реальным досмотром. С обязательной формулировкой раз ВЫ отказались от осмотра значит ВАМ есть что прятать. (А ели это действительно так? И мне как хозяину этих вещей не правиться когда в них будет кто-то копаться. Хотя к нарушению «ЗАКОННОСТИ и ОБЩЕСТВЕННОЙ ОПАСНОСТИ это не имеет никакого отношения). И ведь никак не откажешься, ОНИ (инспектора имеют полное право, по закону. Перед производством досмотра инспектора спрашивают Есть ли у Вас что то запрещённое? Если есть, то просим Вас выдать это добровольно! Нигде не могу найти перечень того что нельзя перевозить в своём личном автомобиле. Ну наркотики и огнестрельной оружие это конечно понятно. А вот с простым ножом (например складной ножик, или нож мультитул, небольшое мачете купленное в магазине, топорик, баллончик со слезоточивым газом, всё уже не так однозначно. А потом выясняется что даже на простую электродрель нужно иметь документы и чек из магазина. Потому, что видиш-ли у НИХ очень много краж происходит. И теперь ТЫ (т.е. Водитель должен доказать, что эта дрель (или болгарка или ещё что-то не ворованная. А на каком основании ОНИ пояснить не как не могут. НУ НИКАК И ВСЁ! А на запросы в интернете по этой теме дают ответы только на правила перевозки багажа аввиа транспортом, ЖД транспортом и т. п. И ещё. Почему инспектор перетряхивает всё вплоть до личных сумок, бумаг и документов, находящихся в автомобиле? А если в этих бумагах содержится частная информация об их владельце или конфиденциальная информация компании? Ведь в «БУМАГАХ или ДОКУМЕНТАХ них никак не спрятать оружие или наркотики, так что-же там надеется найти инспектор и имеет ли он на это право? И наконец, как предположение могу выдвинуть такую ситуацию. Вы везёте в своей машине посылку, только что полученную на почте, которая пришла к ВАМ из магазина «СЕКС ШОП». И Вы будете не в восторге, если инспектор потребует (именно потребует от вас показать содержимое этой посылки. У меня лично был такой случай в дальней дороге. Когда мы с женой ехали несколько суток на машине, то грязные носки и извините за подробности (нижнее бельё мы складывали в отдельный чёрный пластиковый пакет и прятали его в дальний угол багажника. А при проезде стационарного поста ГИБДД, инспектор при производстве досмотра, очень заинтересовался содержимым этого (ПОДОЗРИТЕЛЬНОГО пакетика. Я и моя жена были не восторге когда посторонний человек в прямом смысле слова копался в нашем нижнем белье. И вроде по закону я как водитель не вправе отказать инспектору заглянуть в интересующие его пакетик или сумочку. Сразу начинаются манипуляции со статьёй 19.3 ч1. Или просто препятствие (ДЕЙСТВИЕМ ИЛИ БЕЗДЕЙСТВИЕМ деятельности полиции, и т.п.

  2. jackdavo

    Вот тогда и будет Родина расти и процветать!

  3. Осип(Иосиф)

    Вот почему Израиль не вкладывает деньги в спорт, а вкладывает в науку и в медицину. Интересно, когда вы заболеете, то пойдете наверное на стадион в России лечиться, а не полетите в Израиль или Германию в клинику.

  4. Кирилл

    Я даже больше скажу, всьо више перечисленого юристом абсолютная правда но не вся. Даже єсли вы найдьоте владелца машини зарубежом то готовтесь к следующим заморочкам. Во первых после того как поставили на учёт с вас потребуют страховку это обезательно без неё вам неотдадут документ на машину, а что бы зделать страховку у вас потребуют водительские права євро образца . и тд, и тп. Плюс незнаниє языка это всьо усугубляєт. Мой совет избавляйтесь от этих машин

  5. lenphetaco

    Может быть не толерантно засадить на три года пусть подумает над своими словами если что-то ей не ясно с увольнением и запрету по пособиям на текущее положение по образованию отстранить от обязаностей учителя педагога и.т. д .

  6. mesisa66

    Мусор есть мусор. От бандитов проблем меньше чем от мусора в погонах.

  7. Оксана

    Правосознание наших граждан низкое. Как Вы можете это говорить? Не ужели не понимаете, что любое действие граждан наказуемо. Защитил кого то и сразу сел.

  8. Капитолина

    У меня есть дальний знакомый. Не бандит, но алкаш и хулиганье отпетое, ментов достал, но и не посадить. В итоге кончилось тем, что в какой-то момент изучили его страничку на вконтактике и осудили условно за картинки со свастикой (паренек любитель фашиков). Так-что если сильно борзой по жизни, то стоит страничку держать стерильной.

  9. Нина

    Так куда перечислять: бж или в исполнительную службу?

© 2018 fincaferien-in-andalusien.com